Comité de Auditoria

El Comité de Auditoría y Prácticas Societarias estudia y emite recomendaciones al Consejo en asuntos relacionados con temas de auditoría como: la selección y la determinación de los honorarios del auditor externo, la coordinación con el área de auditoría interna de la empresa y el estudio de políticas contables, también se encarga de mantener la comunicación de los directivos con el Consejo de Administración y de evitar conflictos de interés.

Adicionalmente, emite recomendaciones al Consejo en asuntos relacionados con temas de prácticas societarias como: condiciones de contratación de ejecutivos de alto nivel, pagos por separación de los mismos y política de compensaciones, entre otras.

En sus funciones de auditoría y de conformidad con la LMV, las facultades del comité incluyen entre otros:

• Evaluar el desempeño de los auditores externos.
• Discutir los estados financieros de la Compañía.
• Vigilar los sistemas de control interno.
• Evaluar la celebración de operaciones con personas relacionadas.
• Solicitar informes a los directivos relevantes cuando lo considere necesario.
• Informar al Consejo de Administración todas aquellas irregularidades de las que adquieran conocimiento.
• Recibir y analizar los comentarios y observaciones formuladas por los accionistas, consejeros y directivos relevantes, y realizar los actos que a su juicio resulten procedentes en relación con tales observaciones.
• Convocar asambleas de accionistas.
• Evaluar el desempeño del director general de la Compañía.
• Preparar y presentar al Consejo de Administración un informe anual de sus actividades.

De conformidad con la LMV y con los estatutos sociales de la compañía, el comité de auditoría y prácticas societarias deberá estar integrado exclusivamente por consejeros independientes y por un mínimo de tres miembros propietarios del Consejo de Administración.